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Tempo parziale dopo i figli: cosa cambia per la tua pensione

7 min di lettura

Bozza

Dopo la nascita di un figlio, spesso uno dei due genitori (nella maggior parte dei casi la madre) riduce il grado di occupazione. È una scelta che può funzionare bene per la famiglia, ma ha un effetto che si vede solo molti anni dopo: la pensione. Qui trovi come funziona il tempo parziale nei tre pilastri, con i valori del 2026, un esempio numerico e una lista di controllo per la coppia.

Il secondo pilastro: dove il tempo parziale pesa di più

La cassa pensioni (secondo pilastro, LPP) non assicura tutto lo stipendio. Ci sono tre valori da conoscere, validi dal 1° gennaio 2026:

Voce	Valore 2026
Soglia d’entrata: stipendio annuo minimo per essere assicurato	CHF 22’680
Deduzione di coordinamento	CHF 26’460
Salario assicurato minimo	CHF 3’780

Soglia d’entrata: chi lavora a tempo parziale è assicurato obbligatoriamente se il suo stipendio annuo supera CHF 22’680.
Deduzione di coordinamento: è un importo fisso che viene tolto dallo stipendio. Il salario assicurato è lo stipendio annuo meno CHF 26’460.

Il punto decisivo: nel minimo di legge la deduzione non si riduce con il grado di occupazione. Se lavori al 60%, la deduzione è la stessa di chi lavora al 100%. Per questo il salario assicurato cala più in fretta dello stipendio.

Sopra il minimo di legge (la cosiddetta previdenza sovraobbligatoria) molte casse sono più generose: possono applicare una deduzione ridotta in proporzione al grado di occupazione, oppure assicurare lo stipendio dal primo franco. Secondo l’UFAS non è un obbligo, quindi dipende dal regolamento della tua cassa.

Un esempio: 100%, 80% e 60%

I numeri sono inventati. Una persona guadagnerebbe CHF 80’000 all’anno al 100%. Si applica la deduzione minima di legge.

Grado di occupazione	Stipendio annuo	Salario assicurato (stipendio − 26’460)	Rispetto al 100%
100%	CHF 80’000	CHF 53’540	–
80%	CHF 64’000	CHF 37’540	circa 30% in meno
60%	CHF 48’000	CHF 21’540	circa 60% in meno

Verifica: al 60% il salario assicurato è il 40% di quello al 100% (21’540 / 53’540), quindi cala di circa il 60%, anche se lo stipendio cala solo del 40%. All’80% cala di circa il 30% (16’000 / 53’540), con uno stipendio ridotto del 20%.

Il salario assicurato è la base su cui la cassa calcola i contributi e il capitale che si accumula per la pensione. Meno salario assicurato significa, a parità di condizioni, meno avere di vecchiaia. Se la tua cassa applica una deduzione proporzionale, il calo è molto più contenuto: nel regolamento o nel certificato di previdenza lo vedi subito.

L’AVS: gli accrediti per compiti educativi

L’AVS (primo pilastro) funziona diversamente: conta soprattutto che tu abbia versato contributi ogni anno. Per chi ha figli ci sono due strumenti che attenuano l’effetto del tempo parziale.

Accrediti per compiti educativi

Sono redditi fittizi che si aggiungono al tuo reddito quando viene calcolata la rendita. Non sono soldi versati subito. I punti principali, secondo la scheda informativa ufficiale (ahv-iv.ch):

si ottengono per ogni anno in cui hai figli sotto i 16 anni sotto la tua autorità parentale;
non si sommano: se hai più figli, per ogni anno civile c’è un solo accredito;
non devi presentare domanda alla nascita. Comunichi i dati dei figli alla cassa di compensazione solo quando chiedi la rendita, per questo conviene conservare convenzioni, moduli e decisioni ufficiali;
il loro valore si calcola in base alla rendita minima annua al momento in cui nasce il diritto alla rendita; l’importo in franchi non è fissato oggi.

Chi li riceve? Se siete sposati, gli accrediti sono divisi per metà tra voi negli anni di matrimonio, se entrambi siete assicurati in Svizzera. Quindi non importa chi dei due lavora meno. Se non siete sposati o siete divorziati, con autorità parentale congiunta potete stipulare una convenzione scritta: l’accredito va a uno solo oppure a metà. Senza convenzione né decisione di un’autorità, la scheda ufficiale indica che va alla madre. Controlla il testo aggiornato con la tua cassa di compensazione.

La divisione dei redditi (splitting)

Per le coppie sposate, i redditi conseguiti durante gli anni civili completi di matrimonio vengono sommati e accreditati per metà a ciascuno. Succede, per esempio, quando entrambi raggiungete l’età di riferimento, e in caso di divorzio. Per chi ha ridotto il lavoro è un correttivo importante: ai fini della rendita AVS conta, durante il matrimonio, il reddito della coppia, non solo il tuo. Lo splitting non vale per le coppie conviventi non sposate.

Un limite da conoscere: nel 2026 la somma delle due rendite AVS di una coppia sposata è al massimo CHF 3’780 al mese.

Pilastro 3a: il massimo non dipende dal grado di occupazione

Il limite del pilastro 3a è legato al reddito, non alle ore lavorate. Nel 2026:

con una cassa pensioni (anche con un impiego al 40%) puoi versare al massimo CHF 7’258 all’anno;
senza cassa pensioni vale il 20% del reddito da attività lucrativa, fino a CHF 36’288.

Serve però un reddito da attività lucrativa soggetto all’AVS: se smetti del tutto di lavorare, non puoi versare. Chi ha un reddito basso può comunque non riuscire a versare il massimo. Per i dettagli vedi la guida sul pilastro 3a. Per le lacune nate dal 2025 sono previsti versamenti retroattivi fino a 10 anni, con condizioni da verificare con il tuo istituto.

Come colmare la lacuna

Riscatto nella cassa pensioni: i riscatti sono versamenti volontari che si aggiungono ai contributi mensili. Se il regolamento lo consente e se hai le lacune, puoi aumentare il tuo avere di vecchiaia. Verifica nel regolamento e nel certificato di previdenza se e quanto puoi riscattare. Il trattamento fiscale e le condizioni dipendono dal cantone e dalla cassa: chiedi al tuo ufficio delle imposte prima di versare.
Pilastro 3a: la via più semplice, nei limiti sopra. Vedi la guida sul 3a.
Risparmio libero: per la parte che non rientra nei due casi precedenti, come descritto nella guida sulla lacuna previdenziale.
Aumentare il grado di occupazione quando i figli crescono: ogni anno in più al 100% aumenta salario assicurato e avere di vecchiaia.

Lista di controllo per la coppia

Chiedete a entrambe le casse pensioni il regolamento e il certificato di previdenza: com’è fatta la deduzione di coordinamento, e quanto vi servirebbe per tornare al 100%?
Fate una simulazione: salario assicurato attuale e a diversi gradi di occupazione, come nell’esempio.
Se non siete sposati: valutate se stipulare una convenzione sull’attribuzione degli accrediti per compiti educativi e conservatela.
Verificate il 3a: chi lavora meno dovrebbe poter continuare a versare qualcosa.
Decidete come compensare: per esempio, se il genitore che lavora di più destina una somma al 3a di chi riduce.
Rivedete il piano ogni 2–3 anni, quando i figli crescono o cambia il lavoro.
Controllate l’estratto del conto AVS di entrambi: serve per verificare che nessun anno manchi.

I cantoni hanno regole diverse per le imposte (deduzione dei riscatti, tassazione del prelievo): chiedi all’ufficio delle imposte del tuo cantone.

Questa guida è un’informazione generale e non sostituisce una consulenza personale.

Fonti

Controllate il 09.10.2026.

Autore: MP · Aggiornato il 09.10.2026

I valori e gli importi mostrati provengono da fonti pubbliche su internet, sempre indicate in modo trasparente. Nei limiti consentiti dalla legge, non ci assumiamo alcuna responsabilità per la loro esattezza o attualità: verificali sempre alla fonte ufficiale prima di decidere.

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